Bitvavo x Waltio

En tant que client de Bitvavo, vous bénéficiez de 30% de réduction chez notre partenaire Waltio pour votre déclaration 2025 avec le code BITVAVO30. 

Vous trouverez les instructions pour connecter votre compte Bitvavo sur Waltio via une clé API ici. 

Le cas de la France

1/ Quelles sont les obligations fiscales concernant les crypto-actifs ?

Lors de la campagne de déclaration de revenus en France, il y a 3 obligations liées à la déclaration des cryptos :
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1. Dans le cas de cessions d'actifs numériques contre des fiats ou l'achat de bien ou service en cryptomonnaies, il faut déclarer toutes les opérations imposables et calculer les plus ou moins-values réalisées (formulaire 2086) ;
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2. Si vous détenez des comptes à l’étranger, ce qui est le cas de Bitvavo,vous devez les déclarer chaque année via le formulaire 3916bis ;
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3. Déclarer les revenus de mining et staking en BNC (bénéfices non commerciaux) si vous optez pour le régime des BNC.
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2/ Quand dois-je déclarer mes cryptos ?

Vous devez déclarer vos cryptos en ligne en même temps que votre déclaration de revenus sur le site officiel des impôts depuis le 10 avril 2025 !

La date limite pour votre déclaration varie selon votre département de résidence : 

Zone 1: Départements 01 à 19 et non résidents : 22 mai

Zone 2: Départements 20 à 54 (Corse incluse) : 28 mai
Zone 3: Départements 55 à 976 (et territoires d’outre-mer) : 5 juin

Si vous déclarez en version papier, la date limite est fixée au 22 mai 2025.

3/ Quel est le taux d’imposition des plus-values crypto ? 

La plupart des investisseurs sont considérés comme particuliers occasionnels sont imposés à la flat tax de 30 % (imposition par défaut).

Vous pouvez également choisir d’être imposé selon le barème de l’impôt sur le revenu (sur option) - cette option peut être plus avantageuse pour les revenus plus faibles !

Vous pouvez être requalifié en professionnel si votre activité est très structurée, intensive ou automatisée (utilisation d’outils sophistiqués, fréquence des opérations, montants…). Dans ce cas, le montant d’imposition ne sera pas à la flat-tax de 30% mais plus élevé.

Cette requalification reste rare et se fait au cas par cas donc, pas d’inquiétude ! En général, quand on est professionnel… on le sait !

Le cas de la Belgique 

Quand déclarer mes cryptos ?

Vous pouvez déclarer vos cryptos à partir du 28 avril 2025, quand la période fiscale s’ouvre sur MyMinfin. Si vous recevez une déclaration simplifiée, vérifiez bien qu’elle est complète, sinon vous pouvez la modifier. 

Et pensez à la valider avant le 30 juin (papier) ou le 15 juillet (en ligne) !

1. Comment savoir quel est mon profil fiscal crypto ?

En Belgique, l’imposition de vos gains dépend de votre profil d’investisseur. Trois profils sont distingués :

• Bon père/mère de famille : gestion prudente, passive, à long terme → plus-values exonérées.
• Spéculateur : trading actif, recherche de rendement élevé → plus-values imposées à 33 % (revenus divers).
• Professionnel : activité structurée, outils spécialisés, minage → imposition au barème progressif (25 à 50 %).

Pour déterminer votre profil, Waltio met en place un questionnaire gratuit qui permet de déterminer son profil fiscal :  Accéder au questionnaire d’autoévaluation

2. Si je suis un bon père de famille, dois-je quand même déclarer quelque chose ?

Oui. Même si vos plus-values sont exonérées, certains revenus restent imposables :

• Les revenus passifs issus de staking, lending, farming… sont imposés comme revenus mobiliers à 30 %, quelle que soit votre situation.
  
  
• Les comptes crypto ouverts sur des plateformes étrangères comme Bitvavo doivent être déclarés au Point de Contrôle Central (PCC)  dès lors que la plateforme est située à l’étranger.

3. J’ai perdu de l’argent cette année : dois-je quand même déclarer mes cryptos ?

Absolument. Déclarer vos moins-values peut vous permettre de réduire votre base imposable sur l’année en cours ou sur les 5 prochaines années, si vous avez aussi généré des gains imposables.

Une déclaration rigoureuse vous permet donc de minimiser l’impôt dû, même dans une année déficitaire !