Wie muss ich meine Kryptowährungen in Österreich versteuern? – Bitvavo Hilfezentrum

Zusammenfassung

Dieser Artikel erklärt, wie Kryptowährungen in Österreich gemäß dem aktuellen Steuerrahmen der Ökosozialen Steuerreform 2022 (Ökosoziale Steuerreform 2022) besteuert werden. Er beschreibt den pauschalen Steuersatz von 27,5 % auf Kapitaleinkünfte aus Krypto-Assets, die besondere Steuerbefreiung für Vermögenswerte, die vor dem 28. Februar 2021 erworben wurden, sowie die Besteuerung von Staking-Erträgen, die über den Custodial-Staking-Service von Bitvavo erzielt werden, zum Zeitpunkt des Zuflusses. Außerdem erfahren Sie, wie Sie Ihren Transaktionsverlauf bei Bitvavo herunterladen und mit unserem Partner Blockpit Ihre Steuererklärung vereinfachen. Dieser Artikel hilft Ihnen zu verstehen, welche Kryptoaktivitäten steuerpflichtig sind und wie Sie die österreichischen Steuerregeln einhalten.

Besteuerung von Kryptowährungen in Österreich

In Österreich werden Kryptowährungen nicht als gesetzliches Zahlungsmittel anerkannt, sondern als Kapitalvermögen eingestuft.
Sie werden daher im Rahmen der Ökosozialen Steuerreform 2022 ähnlich wie traditionelle Anlageformen wie Aktien oder Anleihen besteuert.

Muss ich Steuern zahlen, wenn ich meine Kryptowährungen verkaufe?

Ja. In Österreich werden Gewinne aus dem Verkauf von Kryptowährungen als Kapitaleinkünfte mit einem pauschalen Steuersatz von 27,5 % besteuert.
Dies gilt unabhängig davon, wie lange Sie die Vermögenswerte gehalten haben.

Kryptowährungen, die vor dem 28. Februar 2021 erworben wurden, können weiterhin steuerfrei verkauft werden, wenn sie länger als ein Jahr gehalten wurden. Diese Regel basiert auf der früheren „Ein-Jahres-Frist“.

Wie wirkt sich Staking auf meine Steuern aus?

Gestakte Kryptowährungen werden wie andere Krypto-Assets behandelt:
Wenn Sie diese verkaufen, werden mögliche Gewinne mit dem pauschalen Satz von 27,5 % besteuert.

Erhalten Sie Staking-Erträge über den Custodial-Staking-Service von Bitvavo, gelten diese nach österreichischem Steuerrecht als laufende Einkünfte und werden zum Zeitpunkt des Zuflusses mit 27,5 % besteuert.
Der Euro-Wert der Belohnung zum Zeitpunkt des Erhalts gilt als Ihre Anschaffungskostenbasis für einen späteren Verkauf.

Wie kann ich meine Kryptosteuern nachverfolgen und melden?

Sie können Ihren vollständigen Transaktionsverlauf (Einzahlungen, Auszahlungen und Trades) ganz einfach in Ihrem Bitvavo-Konto einsehen und herunterladen. Verwenden Sie den CSV-Export, um diese Informationen in Ihre Steuererklärung aufzunehmen.

Zur Vereinfachung Ihrer Steuererklärung arbeitet Bitvavo mit Blockpit zusammen. Blockpit hilft Ihnen:

Ihre Bitvavo-Daten zu importieren
Ihre Transaktionen gemäß den österreichischen Steuerregeln zu klassifizieren
Automatisch Steuerberichte zu erstellen

So laden Sie Ihren Transaktionsverlauf herunter

Öffnen Sie die Bitvavo-App.
Tippen Sie oben rechts auf das Profilsymbol.
Scrollen Sie zum Abschnitt „Verlauf“ und tippen Sie auf „Transaktionsverlauf herunterladen“.
Wählen Sie den gewünschten Zeitraum und exportieren Sie die Datei als CSV.

Gehen Sie auf account.bitvavo.com und melden Sie sich an.
Klicken Sie oben rechts auf Ihr Profilsymbol.
Wählen Sie „Transaktionsverlauf“.
Klicken Sie auf „Exportieren“ und wählen Sie den gewünschten Zeitraum und das CSV-Format.

Wichtiger Hinweis

Hinweis: Bitvavo ist kein Steuerberater. Dieser Artikel dient ausschließlich Informationszwecken und stellt keine rechtliche oder steuerliche Beratung dar. Bitte wenden Sie sich an eine zertifizierte Steuerberaterin oder einen zertifizierten Steuerberater, um persönliche Unterstützung bei Ihrer Steuererklärung zu erhalten.

Häufig gestellte Fragen

Muss ich Steuern zahlen, wenn ich nur Kryptowährungen gegeneinander tausche?

Ja. Der Tausch einer Kryptowährung gegen eine andere (zum Beispiel Bitcoin gegen Ethereum) gilt in Österreich als steuerpflichtiger Vorgang. Sie müssen eventuelle Gewinne aus dieser Transaktion angeben und 27,5 % Kapitalertragsteuer zahlen.

Kann ich Verluste aus Kryptowährungen von meinen Steuern absetzen?

Ja. Verluste aus Kryptowährungen können mit Gewinnen aus anderen Kapitalanlagen verrechnet werden. Sie dürfen jedoch nur mit Einkünften derselben Art (zum Beispiel anderen privaten Kapitaleinkünften) verrechnet werden. Für weitere Details wenden Sie sich bitte an Ihre Steuerberaterin oder Ihren Steuerberater.

Werden Mining-Einnahmen in Österreich besteuert?

Ja. Einnahmen aus Mining gelten als Betriebseinnahmen und müssen deklariert werden. Diese Einkünfte unterliegen dem persönlichen Einkommensteuersatz und können je nach Umfang der Mining-Aktivitäten eine Gewerbeanmeldung erforderlich machen.